Bilan patrimonial : les 6 étapes pour faire le point sur vos finances

Claire a 35 ans, un CDI bien rémunéré, et une situation patrimoniale qui ressemble à beaucoup de ceux que je rencontre : de l'épargne qui dort, un PEL qui va bientôt se clôturer automatiquement, une assurance-vie placée il y a 8 ans dont elle n'a jamais revu l'allocation, et une question qui tourne en boucle depuis plusieurs mois : "Est-ce que je place mon épargne de manière optimale ?".

Elle ne sait pas réellement par où commencer pour établir sa stratégie. Elle a lu des articles sur les SCPI, regardé des vidéos YouTube sur le PEA, demandé conseil à sa banque. Résultat : elle se retrouve avec trois opinions différentes et aucun plan d'action concret.

Or, comme tout bon investisseur qui se respecte, Claire sait qu'avant d'investir il faut réfléchir à une stratégie. Aujourd'hui Claire est seule face à son épargne et n'est pas accompagnée. Voilà pourquoi son patrimoine stagne et n'évolue pas comme elle le souhaiterait.

Cette phase de réflexion débute par l’analyse approfondie de sa situation financière et par un bilan patrimonial.

Dans cet article, je vais vous expliquer précisément ce qu'est un bilan patrimonial, comment il se déroule concrètement, à qui il s'adresse, et pourquoi c'est, selon tous les professionnels du secteur financier, un des points de départ principaux de toute stratégie patrimoniale réussie.

Un bilan patrimonial est une analyse structurée de votre situation économique, financière et fiscale. C'est un état des lieux complet de ce que vous avez, de ce que vous devez, de ce que vous gagnez et de ce que vous payez en impôts.

Il permet de répondre à des questions concrètes :

• Est-ce que mon épargne est bien placée, ou est-ce qu'elle dort inutilement sur mes comptes en banque ?
• Est-ce que je paie trop d'impôts au regard de ma situation ? Quels sont les leviers pour l’optimiser légalement ?
• Quels sont les investissements les plus adaptés à mon profil et à mes objectifs ?
• Quelle est ma vraie capacité d'épargne mensuelle ?

Chaque situation patrimoniale est unique et chaque analyse doit prendre en compte cette unicité. C'est précisément la raison pour laquelle un bilan patrimonial doit être personnalisé.
Un bilan ne doit jamais se baser sur les réponses d’un simulateur en ligne ou sur les conseils génériques d'un conseiller, qui vous a téléphoné vingt minutes, après avoir vu entrer un montant à cinq ou six chiffres sur votre compte bancaire.

Contrairement aux croyances, un bilan patrimonial n'est pas réservé aux personnes déjà très fortunées. Bien au contraire, il est réservé aux personnes qui veulent prendre soin de leur épargne et sont dans la logique de faire croître leur patrimoine.

Je vois régulièrement des clients qui disposent de 50 000 à 150 000 € à investir ou réallouer qui n'ont jamais échangé avec un conseiller en investissements financiers par manque d’informations sur le sujet. Or c'est précisément à partir de ces niveaux d’épargne disponible que le bilan a le plus d'impact.

Un bilan patrimonial ne peut pas être réalisé par n'importe qui. En France, ce type de conseil relève du statut de Conseiller en Investissements Financiers (CIF), agréé par l'AMF (Autorité des marchés financiers).

Concrètement, cela signifie que le professionnel qui réalise votre bilan doit :

• Être immatriculé auprès d'une association professionnelle agréée (ANACOFI, CNCEF, etc.)
• Respecter des obligations déontologiques strictes (devoir de conseil, transparence, traçabilité)
• Agir dans votre intérêt exclusif, ce qui n'est pas toujours le cas dans un réseau bancaire où les conseillers ont des objectifs commerciaux à remplir

Avec AURA PATRIMOINE, j'interviens en tant que CIF agréé AMF, membre CNCEF Patrimoine. Toutes mes recommandations sont documentées, argumentées et remises par écrit. C'est une obligation réglementaire et une véritable garantie pour vous.

Inutile d'être un expert financier pour s'en rendre compte, il n’y a plus de pilote dans l’avion. Les lois de finance se suivent et se ressemblent dans leur complexité et leurs conséquences négatives pour l’épargne des français. Le cadre macro-économique et fiscal devient de plus en plus complexe pour les investisseurs particuliers et les chefs d’entreprise. 

Chaque investisseur doit prendre conscience que les temps changent, rapidement, et qu’il faut aujourd’hui connaître sa situation patrimoniale, pour prendre de bonnes décisions dans les années ou décennies à venir.

Prenons deux évolutions récentes qui viennent renforcer cette idée. 

La hausse de 1,4% de la CSG sur les revenus du patrimoine. La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026, promulguée le 30 décembre 2025, a augmenté le taux de la CSG applicable à la plupart des revenus du patrimoine et des produits financiers de 9,2 % à 10,6 %. Conséquence directe : le total des prélèvements sociaux passe de 17,2 % à 18,6 %, portant le PFU («flat tax») à 31,4 % (au lieu de 30 %), et les gains sur PEA à 18,6 %. Seule l’assurance-vie échappe à cette hausse (les prélèvements sociaux restent à 17,2 % pour les contrats d’AV). Ce changement modifie les calculs d’optimisation et renforce l’intérêt de bien choisir ses enveloppes d’investissement.

La baisse du Livret A à 1,5 %. Depuis le 1er février 2026, le Livret A est rémunéré au taux de 1,5 %, contre 3 % deux ans auparavant. Plafonné à 22 950 €, il ne peut pas constituer une stratégie d’investissement à lui seul. C’est l’une des premières questions que je pose lors d’un bilan : «Pourquoi gardez-vous autant sur un livret ?»

Avant toute analyse de votre situation, je réalise une photographie précise de vos actifs et passifs . Cela inclut entre autre :

Cette étape peut surprendre certains clients. Beaucoup découvrent qu'ils ont plusieurs contrats d'assurance-vie ouverts à différentes périodes, des PEE oubliés dans une ancienne entreprise, ou des doublons inutiles, aux rendements médiocres. L'inventaire des actifs et passifs permet d'identifier des leviers d’optimisation et de performance sous-exploités ou de réorienter votre épargne vers de meilleurs investissements.

C'est le cœur du premier pilier du bilan. J'analyse :

• Vos revenus nets et votre capacité d'épargne réelle (différente souvent de ce que les clients estiment)
• La rentabilité de vos placements actuels : taux servis, frais cachés, performance réelle nette
• Votre profil de risque
• Votre horizon d'investissement (court, moyen et long terme)
• Vos objectifs et projets. Placer votre épargne pour aller chercher de la performance, d’accord, mais dans quels buts ? Qu’est ce qui vous motive aujourd’hui à vouloir mettre en place une vraie stratégie patrimoniale (préparer votre retraite, placer un héritage reçu, protéger votre famille, transmettre à vos enfants, acheter votre résidence principale, etc.)?
• La cohérence de votre allocation : est-ce que vos placements d’aujourd’hui correspondent à vos objectifs de demain ?

Votre patrimoine est unique et mérite d’être traité comme tel, avec des recommandations personnalisées, adaptées à vos enjeux, à vos besoins, à vous tout simplement !

C'est le deuxième pilier du bilan patrimonial. L'objectif n'est pas de faire de l'évasion fiscale, c'est illégal et ce n'est pas mon rôle. L'objectif est d'identifier les dispositifs légaux auxquels vous avez droit et que vous n'utilisez pas.

Concrètement, j'analyse :

• Votre tranche marginale d'imposition (TMI) et son évolution probable
• Les dispositifs de déduction fiscale accessibles selon votre situation (PER, déficit foncier, autres dispositifs légaux, etc.)
• L'optimisation des enveloppes : faut-il revoir les performances de mes contrats d’assurance-vie ? Sont-elles performantes ? Puis-je utiliser le PER pour réduire mon imposition cette année ?
• La fiscalité de votre immobilier : régime réel ou micro-foncier ? Intérêt d'une SCI à l'IS ? Quelle serait mon imposition sur la plus-value immobilière en cas de revente d’un bien ?

À l'issue des analyses, je rédige un diagnostic patrimonial personnalisé qui met en lumière :

1. Les forces de votre patrimoine actuel
2. Les faiblesses et angles morts à corriger
3. Les opportunités à exploiter (produits sous-utilisés, leviers fiscaux disponibles)
4. Les risques à surveiller (concentration excessive, absence de prévoyance, etc.)

Le bilan ne s'arrête pas au diagnostic. Il débouche sur des recommandations concrètes et chiffrées, sur la présentation de méthodes de gestion patrimoniale :

• Quoi faire (réallocation, ouverture de nouveaux supports, arbitrages)
• Pourquoi le faire (gain net estimé, économie fiscale, performance attendue)
• Comment le mettre en œuvre (étapes, interlocuteurs, calendrier)

Ce plan d'action est opérationnel. Ce n'est pas un rapport de 80 pages que vous mettez dans un tiroir. C'est une feuille de route que vous pouvez commencer à exécuter immédiatement, avec des étapes claires et simple à réaliser.

Si vous souhaitez mettre en place les stratégie et/ou solutions d’investissements recommandées, je vous accompagne dans leur implémentation. Bon à savoir : dans le cadre d'investissements, un rendez-vous de suivi annuel est inclus dans la mission, sans supplément. Il permet de faire le point sur l'évolution de votre patrimoine, d'ajuster la stratégie si votre situation a changé et de vérifier que les objectifs sont atteints. Mon objectif est d’accompagner mes clients sur le long terme et de construire une véritable relation de confiance. 

C'est là que réside la différence majeure avec un bilan ponctuel, réalisé une seule fois. Mon suivi dans le temps est ce qui transforme mon diagnostic en résultats réels.

Le bilan patrimonial s'adresse à toute personne qui dispose d'épargne ou d'actifs à investir, généralement à partir de 50 000 € et qui souhaite investir intelligemment, optimiser sa fiscalité et construire une stratégie sur le long terme.

Voici les profils que je rencontre le plus fréquemment :

Ces profils n'ont presque rien en commun en termes de patrimoine, de revenus ou de situation familiale. Pourtant, ils partagent tous deux difficultés majeures. Celle de ne pas savoir par où commencer et celle de ne pas savoir si leurs investissements actuels sont réellement alignés avec leurs intérêts et leurs objectifs de vie. 

En quelques mots, le bilan patrimonial est le point d'entrée idéal si vous souhaitez une analyse ciblée et opérationnelle pour placer ou réallouer à partir de 50 000 euros d’épargne. L'audit convient davantage aux situations plus complexes : famille avec transmission à anticiper, chef d'entreprise, patrimoine significatif avec plusieurs composantes.

Il existe également une troisième mission pour des questions plus ponctuelles ou très précises qui ne nécessitent pas une analyse complète : le conseil patrimonial ponctuel. Cette mission est conçue pour traiter un sujet spécifique (un placement ou un arbitrage à réaliser, une question fiscale précise, un projet d'investissement à évaluer) sans passer par l'ensemble du processus de bilan.

En cas de doute sur ce dont vous avez besoin, le rendez-vous découverte est fait pour ça. On en parle ensemble, et je vous oriente vers la mission la mieux adaptée.

Claire a 35 ans, cadre dans une entreprise de services en Bretagne. Son salaire net est de 4 000 €/mois (brut estimé ~65 000 €/an). Au moment du bilan, voici sa situation :

• 22 950 € sur Livret A (plafond atteint - c'est son épargne de précaution)
• 8 000 € sur compte courant
• 20 000 € sur un PEL ouvert en mars 2011 - clôture automatique imminente en mars 2026 (loi de finances 2011 : tout PEL ouvert après le 1er mars 2011 est fermé automatiquement à son 15e anniversaire). Il faut réallouer cette épargne.
• 42 000 € versés sur une assurance-vie peu rentable et chargée de frais, ouverte il y a 8 ans, à 90 % en fonds euros
• Aucun investissement immobilier
• TMI à 30 %
• Aucun PER ouvert les plafonds de déduction des 3 dernières années n'ont jamais été utilisés

Total patrimoine : 92 950 €  
Total possible à investir (hors épargne de précaution) : ~62 000 € - au-dessus du seuil de 50 000 € conseillé pour un bilan patrimonial.

Claire paie 4 200 €/an d'impôts. Sa capacité d'épargne mensuelle est d'environ 900 €/mois. 

L'analyse a mis en évidence trois angles morts majeurs.

Le PEL allait se transformer automatiquement en livret bancaire. Depuis la loi de finances 2011, les PEL ouverts après le 1er mars 2011 sont clôturés automatiquement à leur 15e anniversaire. Le PEL de Claire, ouvert en mars 2011, allait être fermé en mars 2026 par sa banque. Ses 20 000 € transférés sur un livret bancaire classique rémunéré à ~0,8 % (taux fixé librement par la banque, contre 2,7 % pour son PEL). Claire n'était pas au courant.

Son assurance-vie à 90 % en fonds euros sous-performait. Avec un rendement net de ~2,3 %, à peine supérieur à l'inflation sur la période, ses 42 000 € ne travaillaient pas à leur plein potentiel. Aucune révision de l'allocation depuis l'ouverture. Aucune information reçue de la part de sa banque à ce sujet.

Elle n'avait jamais utilisé les plafonds PER. Depuis 3 ans, ses plafonds annuels de déduction PER se sont accumulés sans être exploités. En France, ces plafonds sont reportables sur 3 ans : Claire disposait donc d'une capacité de versement déductible cumulée d'environ 24 500 €, un levier fiscal exceptionnel qu'elle n'aurait jamais identifié seule et qu'elle veut désormais exploiter à son plein potentiel.

Voici le plan d'action proposé, mis en place sur 3 mois :

Résultat concret sur 12 mois : économie fiscale de 7 350 € dès la première année grâce au rattrapage des plafonds PER non utilisés. Le PER est un levier puissant que Claire n'aurait jamais identifié sans bilan. Cela dit, il a été décidé de potentiellement  revoir le montant de ce versement mensuel lors du bilan annuel, afin d'en flécher une partie vers son nouveau contrat d'assurance-vie afin de pouvoir en racheter une partie à terme si nécessaire. 

Le PEL, qui allait devenir un simple livret à 0,8 %, est réalloué intelligemment.

L'assurance-vie existante est dynamisée. Et une épargne de 62 000 € qui dormait travaille enfin.
Ma garantie dans chaque mission : les recommandations doivent générer au minimum le double des honoraires en 18 mois. Le bilan patrimonial de Claire est plus que rentabilisé d'entrée. 

 Ces solutions sont pertinentes dans le cadre d'une stratégie personnalisée, elles ne conviennent pas à toutes les situations.

Le bilan patrimonial n'est pas une démarche réservée aux grandes fortunes. C'est une étape de base pour toute personne qui souhaite investir intelligemment, optimiser sa fiscalité et construire son patrimoine sur des bases solides à long terme.

Ce que j'observe depuis plusieurs années est évidemment que les clients qui ont réalisé un bilan ou un audit patrimonial prennent de meilleures décisions, font moins d'erreurs coûteuses et progressent plus vite vers leurs objectifs. Pas parce qu'ils ont accès à des produits miracles, mais parce qu'ils ont enfin une stratégie claire, adaptée à leur situation réelle et parce qu’ils sont accompagnés par un conseiller bienveillant ! 

Si vous vous retrouvez dans la situation de Claire et que vous souhaitez vous aussi réaliser un bilan patrimonial, la première étape est simple, il vous suffit de prendre rendez-vous dans mon agenda et de trouver la date et l'heure qui vous conviennent le mieux.